سفارش فیش نقدی را بصورت آنلاین انجام دهید. دریافت سفارش نقدی برای کارآفرینان فردی: معنی و تکمیل آن

آنچه هست

رسید سفارش نقدی (PKO)- این یکی از اسناد انضباط نقدی است که هر بار تنظیم می شود پذیرشپول نقد به صندوق. PQR در یک نسخه توسط یک کارمند حسابداری جمع آوری شده و توسط حسابدار ارشد (فردی که جایگزین او می شود) امضا می شود.

رسید PKO توسط حسابدار ارشد و صندوقدار امضا می شود و با مهر صندوقدار تأیید می شود و به شخصی که پول را واریز کرده است تحویل داده می شود در حالی که خود سفارش در صندوق باقی می ماند. مهر فقط روی رسید درج می شود. نیازی به گذاشتن نیم مهر بر روی فیش نقدی و نیمی بر روی رسید (همانطور که قبلا انجام شد) نیست.

توجه داشته باشید، از اول ژوئن 2014، یک روش ساده برای حفظ انضباط نقدی در حال اجرا است که بر اساس آن، کارآفرینان فردی بیشتر هستند. موظف نیستتنظیم اسناد نقدی (PKO، RKO و کتاب نقدی).

فرم PKO (فرم KO-1)

رسید سفارش نقدی (فرم KO-1)، معتبر در سال 2019:

• دانلود فرم با فرمت word;
• فرم را با فرمت اکسل دانلود کنید.

نحوه پر کردن PKO

دستورالعمل تکمیل فرم سفارش فیش نقدی

در صف "سازمان"فرم قانونی (LLC، CJSC، و غیره) و نام سازمان (به عنوان مثال، LLC "شرکت") نشان داده شده است.

در صف "کد OKPO"لازم است کد OKPO را مطابق با اطلاعیه دریافت شده از Rosstat نشان دهید. اگر کد اختصاص داده نشده است، یک خط تیره قرار دهید.

در زمینه "شماره سند"شماره سریال صندوق نشان داده شده است (شماره گذاری اسناد نقدی ورودی و خروجی در طول سال باید پیوسته باشد و از ابتدای سال آینده دوباره شروع شود).

در زمینه "تاریخ تهیه"تاریخ دریافت پول در صندوق نقدی با فرمت DD.MM.YYYY نشان داده شده است (به عنوان مثال، 03/05/2017). PKO باید در روز دریافت پول در صندوق نقدی صادر شود، بنابراین تاریخ دریافت پول و روز تولید سفارش مطابقت دارند.

در ستون "بدهی"شماره حساب بدهکاری را نشان می دهد که پول نقد به آن دریافت می شود (به عنوان یک قاعده، این حساب است 50 - میز نقدی).

در ستون «حساب مربوطه، حساب فرعی»شماره حساب منبع دریافت پول مطابق با نمودار حساب مشخص می شود:

• 51 - دریافت وجه از حساب جاری.
• 62 - دریافت وجه از خریداران و مشتریان.
• 71 - استرداد وجه از افراد پاسخگو.
• 73-2 - جبران خسارت (از کارکنان)؛
• 75-1 - کمک مالی مؤسسین به سرمایه مجاز.
• 90-1 - دریافت درآمد خرده فروشی.

شمردن " کد حسابداری تحلیلی "فقط در صورتی پر می شود که کدهای مربوطه موجود باشد.

در ستون "جمع"میزان وجوه دریافتی در صندوق نقدی به صورت اعداد نشان داده شده است.

شمردن "کد مقصد"به عنوان یک قاعده، توسط سازمان های غیرانتفاعی در صورت دریافت وجوه به ترتیب تامین مالی هدفمند پر می شود.

در صف "گرفته شده از"نام کامل فرد یا نام سازمانی که از آن وجوه دریافت می شود مشخص شده است.

در صف "پایه"لازم است مبنای دریافت پول را مشخص کنید، به عنوان مثال: "پول به عنوان کمک به سرمایه مجاز کمک شد"یا «پرداخت طبق توافقنامه مورخ 1396/02/05 شماره 10»و غیره.

در صف "جمع"مقدار پول دریافتی در صندوق به صورت کلمات مشخص می شود. در این مورد، روبل با حروف بزرگ و کوپک با اعداد نوشته می شود. در فیلدهای خالی باید یک خط تیره قرار دهید.

در صف "شامل"نرخ و مقدار (به عدد) مالیات بر ارزش افزوده نوشته شده است. در صورت عدم ارائه مالیات بر ارزش افزوده، خط تیره قرار می گیرد یا ورودی "بدون مالیات بر ارزش افزوده" ایجاد می شود.

در صف "کاربرد"جزئیات اسناد اولیه پیوست شده (در صورت وجود) نشان داده شده است.

که در رسیدهاداده های سفارش دریافت نقدی تکراری است.

توجه داشته باشید، انجام اصلاحات در فیش نقدی ممنوع است.

نمونه هایی از پر کردن PQS در سال 2019

در زیر نمونه هایی از پر کردن فرم سفارش وجه نقد در سال 2019 آورده شده است.

دریافت سفارش نقدی- یکی از اسناد انضباط نقدی که برای مستندسازی دریافت وجوه در میز نقدی یک کارآفرین یا سازمان فردی استفاده می شود.

به طور معمول، یک سفارش دریافت نقدی (بر اساس یک گزارش Z، فرم های گزارش دقیق (SSR)، رسیدهای فروش، و همچنین سایر اسناد معادل یک رسید نقدی) در پایان روز برای کل مبلغ دریافتی صادر می شود. برای کل روز

در مورد موضوع ثبت PKO جداگانه برای یک تراکنش پولی خاص (به عنوان مثال، هنگام دریافت پول از یک شخص حقوقی)، این امر در اختیار خود سازمان است. یعنی هیچ تعهد سختی در این زمینه وجود ندارد؛ تاکید بر این است که انجام سیاست های حسابداری برای شما چقدر راحت خواهد بود.

ضمیمه از 2 قسمت تشکیل شده است:

1. خود سفارش فیش نقدی
2. رسید پارگی برای PKO

PKO در یک نسخه صادر می شود. توسط صندوقدار و همچنین حسابدار اصلی یا حسابدار (در غیاب آنها، شخصی که جایگزین آنها می شود، به عنوان مثال، رئیس یک سازمان یا کارآفرین فردی) امضا می شود.

قبض پارگی توسط همان افراد (حسابدار ارشد و صندوقدار) امضا و مهر و موم شده و به شخصی که وجه را به صندوق واریز کرده است تحویل می شود. مهر فقط باید روی رسید ظاهر شود. یک عقیده بسیار رایج وجود دارد که مهر و موم باید تا پایان PKO برود. این در واقع انجام می شود، اما نقض قوانین برای پر کردن اسناد نقدی است.

PKO صادر شده در میز نقد باقی می ماند. اما قبل از آن باید در مجله ثبت اسناد نقدی ورودی و خروجی () ثبت شود.

اصلاحات و لکه ها در PKO اکیداً مجاز نیستند!

توجه:از 1 ژوئن 2014، رویه جدیدی برای انجام معاملات نقدی ایجاد شده است که طبق آن کارآفرینان فردی نمی توانند دستور نقدی ورودی و خروجی را تنظیم کنند و همچنین دفترچه نقدی نگهداری نکنند (دستورالعمل های بانک مرکزی فدراسیون روسیه). شماره 3210-U).

دستورالعمل تکمیل سفارش هزینه نقدی
(برای اطلاعات دقیق روی این قسمت کلیک کنید)

خط "سازمان".نام سازمان مشخص شده است (به عنوان مثال، LLC "هویج"). اگر PKO توسط یک کارآفرین انفرادی پر شده باشد، آن را نشان می دهیم (به عنوان مثال، کارآفرین فردی Sergeev P.P.)

خط زیر نام و کد را نشان می دهد واحد ساختاریدر سازمان. اگر تقسیمات ساختاری وجود نداشته باشد، یک خط تیره اضافه می شود.

خط "کد مطابق با OKPO".کد OKPO مطابق داده های موجود در اعلان Rosstat نشان داده شده است.

فیلد "شماره سند".شماره سریال PKO مطابق با مجله ثبت اسناد نقدی ورودی و خروجی نشان داده شده است. طبق قوانین، اسناد نقدی از ابتدای هر سال به ترتیب شماره گذاری می شوند.

فیلد «تاریخ تدوین». PKO در روز دریافت پول در میز پول تنظیم می شود! و دیگر هیچ. تاریخ در قالب - DD.MM.YYYY نشان داده شده است. به عنوان مثال، 06/02/2017.

ستون "دبیت".شماره حسابی را که در بدهی آن وجوه دریافت می شود را مشخص کنید. معمولاً این تعداد 50 است - "نقد". کارآفرینان انفرادی این ستون را پر نمی کنند.

بلوک جدول "اعتبار".کارآفرینان فردی آن را پر نمی کنند.

ما نوشتیم کد واحد سازهسازمان (در صورت وجود) که PKO برای آن انجام می شود.

ستون "حساب مربوطه، حساب فرعی".شماره حساب (زیرحساب) منبع دریافت های نقدی مطابق نمودار حساب ها نشان داده شده است، به عنوان مثال:

51 - دریافت وجوه از حسابهای جاری سازمان

62 – دریافت وجه از خریداران و مشتریان

71 - استرداد وجه از افراد پاسخگو

75-1 - کمک موسسین صندوق به سرمایه مجاز

90-1 - درآمد

ستون "کد حسابداری تحلیلی".کد مربوط به حساب مشخص شده در ستون قبلی منعکس می شود (به شرطی که سازمان وجود چنین کدهایی را فراهم کند).

ستون "مقدار".مبلغ دریافتی در صندوق به صورت اعداد ثبت می شود.

ستون "کد هدف". کد برای استفاده از وجوه دریافتی مشخص شده است (معمولاً برای تأمین مالی هدفمند). این ستون تنها در صورتی تکمیل می شود که سازمان از سیستم کدگذاری مناسب استفاده کند.

خط "پذیرفته شده از".نشان داد:

نام کامل یک فرد در مورد جنسی - اگر پول از کارمند سازمان پذیرفته شود.

- "نام سازمان" از طریق "نام کامل" (نمونه زیر را ببینید) - اگر پول از کارمند یک سازمان شخص ثالث پذیرفته شود.

خط "پایه".مبنای دریافت وجوه (محتوای تراکنش مالی) مشخص شده است. به عنوان مثال، «پرداخت طبق توافقنامه شماره 31 مورخ 22 اکتبر 2015»؛ "بازگشت مانده مبالغ حساب شده."

خط "مقدار".مقدار پولی که به صندوق می رود را نشان می دهیم. در این مورد، روبل با کلمات با حرف بزرگ و کوپک - به اعداد نشان داده می شود. اگر پس از نوشتن مبلغ به روبل یک خط خالی باقی بماند، یک خط تیره در آن قرار می گیرد.

خط "از جمله".مقدار و نرخ مالیات بر ارزش افزوده مشخص شده است. اگر تراکنش مالی مالیات بر ارزش افزوده را پیش بینی نمی کند، علامت بزنید یا عبارت "بدون مالیات بر ارزش افزوده" را وارد کنید.

خط "برنامه".اسناد اولیه و سایر اسناد پیوست شده (در صورت وجود) نشان داده شده است.

رسید پارگی.این داده ها را از PKO کپی می کند.

- نمونه هایی از پر کردن PKO -

درآمد خرده فروشی از کارآفرینان فردی (تصاویر بزرگ شده)

استرداد وجه از افراد پاسخگو

دریافت پول از خریداران

کارآفرینانی که ملزم به نگهداری اسناد نقدی هستند به طور منظم توسط خدمات مالیاتی فدرال برای کامل بودن حسابداری درآمد بررسی می شوند. این توسط PKO تهیه شده است ، بنابراین چندین نمونه از پر کردن یک دستور رسید و مجازات عدم حضور آنها را در نظر خواهیم گرفت.

 

فرم های استاندارد اسناد حسابداری به تصویب مصوبه کمیته آمار کشوری شماره 88 مورخ 27 مرداد 1377 رسید. طبق رویه تعمیر و نگهداری برای کلیه پرداخت های نقدی استفاده می شود، زمانی که وجوه به صندوق سازمان می رسد، دستور فیش نقدی تنظیم می شود که با مثال هایی نحوه پرکردن صحیح آن را توضیح می دهیم تا در حین تأیید سؤالی وجود نداشته باشد. .

PKO (فرم شماره KO-1) ورود به صندوق را تأیید می کند، به عبارت دیگر، ارسال وجوه نقد دریافتی:

1. در نتیجه ارائه خدمات، فروش کالا، انجام کار (درآمد، از جمله از بخش های جداگانه)؛
2. بازگرداندن مانده پولی که به عنوان جبران خسارت وارده به کارکنان داده شده است.
3. پرداخت سهم در سرمایه مجاز توسط یک شرکت کننده جدید در یک شرکت با مسئولیت محدود.
4. به عنوان پرداخت برای اموال، تجهیزات فروخته شده؛
5. برای نیازهای خاص از حساب جاری سازمان برداشت می شود.

بنابراین، این سند هرگونه پولی را که در صندوق نقدی دریافت می‌شود، بدون در نظر گرفتن منبع، مستند می‌کند. شرکت هایی که به عنوان عامل پرداخت فعالیت می کنند، سفارش های جداگانه ای را با استفاده از پول مشتریان و درآمد خود تکمیل می کنند.

فرم PKO و روش پر کردن

سفارشات نقدی در یک نسخه تنظیم می شود. علامت گذاری یا اصلاح در آن مجاز نیست؛ اگر آسیب دیده باشد، فقط باید یک مورد جدید را پر کنید. معمولاً توسط حسابدار ارشد نوشته می شود، اما چنین وظیفه ای را می توان با شرح شغل برای هر کارمندی تعیین کرد. در غیاب آنها، مدیر این کار را انجام می دهد. نمونه ای از پر کردن سفارش دریافت نقدی در شکل 1 نشان داده شده است.

فرم توسط یک خط پارگی به دو قسمت تقسیم می شود، قسمت سمت چپ در سازمان باقی می ماند و رسید به سپرده گذار بازگردانده می شود. ویژگی های پر کردن:

1. نام کامل سازمان و واحد ساختاری در صورتی درج می شود که صندوق نقدی خود را داشته باشد که پول می پذیرد.
2. کدهای OKPO و OKUD که در هنگام ثبت نام اختصاص داده شده اند نشان داده شده اند.
3. شماره مربوط به شماره سریال در گزارش ثبت نام (فرم شماره KO-3) است. آنها از ابتدای سال تقویمی به ترتیب پر می شوند.
4. تاریخ تالیف مصادف با روز انتقال وجه است که در قالب 00.00.0000 به اعداد عربی نوشته شده است، به عنوان مثال: 1394/03/01.
5. کد واحد ساختاری، در صورت موجود بودن مشخص شده است. کد مقصد - زمانی که وجوه از حساب برای یک هدف خاص دریافت می شود.
6. در ستون های "بدهی" و "اعتبار" حساب های مربوطه وارد می شوند تا معامله انجام شده را منعکس کنند.
7. در خط "پذیرفته شده"، نام کامل خود را با حروف جنسی مشخص کنید. اگر پول از حسابی آمده باشد - نام بانک و مشخصات صندوقدار یا شرکت دیگری.
8. پایه یک معامله تجاری است. مشخصات سند (نام، شماره و ...) باید در این خط مشخص شود. اگر آنها به رسید پیوست شده و با آن ذخیره می شوند، داده ها در خط "پیوست" وارد می شوند. آنها باید با مهر "دریافت" که تاریخ را نشان می دهد لغو شوند.
9. مبلغ با کلمات نوشته شده است، اما نظم و انضباط نقدی را فراموش نکنید: نمی تواند از 100000 روبل تجاوز کند. پذیرش چندین سفارش دریافتی به مبلغ کل بیش از حد مجاز نیز تخلف محسوب می شود.
10. "از جمله" - مقدار مالیات بر ارزش افزوده به اعداد نشان داده می شود، به جز در موارد واریز پول از حساب جاری یا گزارش فرعی. سازمان هایی که پرداخت کننده این مالیات نیستند و همچنین در صورتی که خدمات یا محصولی مشمول آن نباشد، درج: «بدون مالیات بر ارزش افزوده».

تمام فضاهای خالی در خطوط با یک خط تیره تکمیل می شود. هنگام پذیرش پول، صندوقدار امضاها را با نمونه های موجود، وجود مدارک پشتیبان و مطابقت مبلغ ذکر شده با مبلغ واقعی بررسی می کند. رسید با مهری امضا و تصدیق می شود که معمولاً به گونه ای چسبانده می شود که قسمتی از آن در فرم فیش نقدی باقی بماند. در صورت مشاهده خطا، رسید آنها را خط زده و به حسابداری برمی گرداند. در صورتی که سازمان با استفاده از سیستم های صندوق پول کار می کند، مجاز است یک PKO برای کل درآمد روزانه در پایان روز کاری بر اساس فرم های گزارش دقیق، نوار صندوق صندوق صادر کند.

دلایل زیر ممکن است برای دریافت پول نقد ذکر شود:

• پرداخت برای محصولات ارسال شده طبق فاکتور؛
• پرداخت برای کار انجام شده طبق قانون؛
• جبران خسارت مادی با تصمیم دادگاه (دستور)؛
• پرداخت پیش پرداخت طبق قرارداد؛
• بازگشت وجوه استفاده نشده صادر شده برای گزارش.
• جبران کمبودهای شناسایی شده بر اساس حسابرسی یا سفارش.

در این مورد چگونه می توان یک دستور فیش نقدی را تکمیل کرد؟ بیایید یک نمونه بدهیم.

اگر PQR وجود نداشته باشد یا با خطا پر شده باشد

رعایت الزامات پردازش معاملات نقدی توسط مقامات مالیاتی تأیید می شود، از جمله: کامل بودن دریافت درآمد. برای تخلف از دستور، جریمه های اداری در نظر گرفته شده است: برای کارآفرینان فردی تا 5000، برای سازمان ها - تا 50000 روبل (ماده 14.1، 15.1 قانون اداری).

مراقب باش! کاستی های رویه جریان اسناد مربوط به تخلفات مالی نیست. آنها طبق قوانین ماده 120 قانون مالیات فدراسیون روسیه در نظر گرفته می شوند و ممکن است برای نادیده گرفتن شدید قوانین حسابداری درآمد و هزینه (جریمه تا 30000 روبل) مجازات در نظر گرفته شود.

موارد زیر بی ادب تلقی می شوند: عدم وجود اسناد اولیه، از جمله سفارشات، فاکتورها، فاکتورها. انعکاس نادرست تراکنش های تجاری روی حساب ها اشتباهات در پر کردن، در صورتی که به عنوان مثال منجر به ارسال ناقص یا جمع آوری موجودی اضافی در صندوق نشده باشد، شامل آنها نمی شود.

نمونه ای از رویه قضایی (پرونده شماره A52-2365/2010، قطعنامه FAS SVO مورخ 02/07/2011).

در طی بازرسی توسط سرویس مالیاتی فدرال، دستورهای دریافتی که به اشتباه اجرا شده بودند کشف شد: بدون امضای حسابدار ارشد، صندوقدار و با رسید. جریمه 40000 روبلی بر اساس ماده 15.1 قانون اداری برای سازمان اعمال شد. هنگامی که در دادگاه داوری به چالش کشیده شد، مشخص شد که اجرای نادرست PKO، در این مورد، منجر به نقض حسابداری مالی نشده است. تصمیم به نفع شخص حقوقی گرفته شده است.

حسابداری معاملات نقدی توسط بخشنامه بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 11 مارس 2014 N 3210-U "در مورد روش انجام معاملات نقدی توسط اشخاص حقوقی و روش ساده شده برای انجام معاملات نقدی توسط کارآفرینان فردی و کوچک تنظیم می شود. کسب و کار." ما توصیه می کنیم که حسابداران ارشد، صندوقداران و سایر کارکنان خدمات مالی شرکت که با اسناد نقدی کار می کنند با آن آشنا شوند. همچنین ارزش خواندن دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 7 اکتبر 2013 N 3073-U "در مورد پرداخت های نقدی" را دارد.

دریافت کنندگان وجوه بودجه علاوه بر این، مقررات مربوط به تنظیم معاملات نقدی را در تأمین مالی بودجه در نظر می گیرند.

کارآفرینان انفرادی ممکن است سوابق معاملات نقدی را در 1C نگه ندارند و نباید محدودیت نقدی تعیین کنند. در عین حال، اسنادی مانند KUDR باید حفظ شود، زیرا در مورد صندوق های فروش صدق نمی کند.

شرکت های کوچک (تعداد تا 100 نفر و درآمد آماده تا 800 میلیون روبل، از جمله شرکت های خرد - سازمان هایی با حداکثر 15 نفر و درآمد تا 150 میلیون روبل) نیازی به تعیین محدودیت نقدی ندارند. سایر شرکت ها یک سقف نقدی تعیین می کنند که بیش از آن وجه نقد باید نزد بانک سپرده شود. برای صندوق هایی که هدف آنها پرداخت دستمزد و پرداخت های مشابه است استثنا قائل شده است. در روزهای پرداخت حقوق تا 5 روز کاری (مهلت دقیق پرداخت توسط رئیس شرکت تعیین می شود و در لیست حقوق و دستمزد مشخص می شود) مجاز است از سقف پول موجود در صندوق با مقادیر در نظر گرفته شده برای پرداخت حقوق و دستمزد تجاوز کند. دستمزد، مزایا و پرداخت های مشابه.

دریافت وجه به صندوق ثبت شده است سفارش نقدی پریشی(به اختصار PKO)، مبلغ پرداختی - دستور نقدی هزینه(به اختصار RKO). برای پرداخت دستمزد و غیره باید از قبل تشکیل شود حقوق و دستمزدیا حقوق و دستمزد،حتی اگر پرداخت ها به یک نفر انجام شود. جریان اسناد می تواند به صورت کاغذی یا الکترونیکی انجام شود. در مورد دوم، اسناد باید با امضای دیجیتال الکترونیکی امضا شوند. در پایان روز یک کتاب نقدی بر اساس PKO و RKO تشکیل می شود. اگر در طول روز جابجایی وجهی از طریق صندوق صورت نگرفت، نیازی به ایجاد دفترچه نقدی برای آن روز نیست.

حد حدتسویه نقدی بین طرفین تحت یک قرارداد است 100000 روبل.تسویه حساب با افراد بدون محدودیت در مبلغ انجام می شود.

وجوه دریافتی توسط صندوق شرکت از طریق فروش کالا، ارائه خدمات یا به عنوان حق بیمه فقط برای اهداف زیر قابل مصرف است:

• پرداخت حقوق و مزایا؛
• پرداخت غرامت بیمه فیزیکیافرادی که حق بیمه پرداخت کرده اند پول نقد;
• پرداخت برای کالاها، کارها، خدمات؛
• صدور نقدی علی الحساب؛
• بازپرداخت وجوه برای کالاها، کارها، خدماتی که قبلاً به صورت نقدی پرداخت شده است.

برای اهداف دیگر، پول نقد باید از حساب بانکی برداشت شود.

نقض رویه انجام معاملات نقدی می تواند منجر به جریمه شود (ماده 15.1 قانون تخلفات اداری فدراسیون روسیه):

• برای یک مقام رسمی - از 4000 تا 5000 روبل.
• برای یک شخص حقوقی - از 40000 تا 50000 روبل.

مقامات مالیاتی فدراسیون روسیه مسئول بررسی صحت معاملات نقدی هستند (ماده 23.5 قانون تخلفات اداری فدراسیون روسیه).

اسناد نقدی در 1C

روش فوق برای حسابداری معاملات نقدی جامع نیست و شامل قوانین اساسی برای کار با پول نقد است.

انتخاب آیتم های منو بانک و صندوق => صندوق پول => اسناد نقدی

شکل 1. انتخاب اسناد نقدی

بسته به نسخه برنامه، تنظیمات منو ممکن است کمی متفاوت باشد، اما در هر صورت در بخش بانک و صندوقشما می توانید به اسناد اصلی نقدی - PKO و RKO دسترسی داشته باشید.

شکل 2. دکمه های وارد کردن PKO و RKO

دریافت سفارش نقدی

1C بسته به عملیاتی که وارد می شود ده نوع PKO را ارائه می دهد. آنها به شرح زیر است:

1. پرداخت از خریدار؛
2. درآمد خرده فروشی؛
3. بازگشت از یک فرد پاسخگو؛
4. بازگشت از تامین کننده؛
5. دریافت وجه نقد از بانک؛
6. دریافت وام از طرف مقابل؛
7. اخذ وام از بانک؛
8. بازپرداخت وام توسط طرف مقابل؛
9. بازپرداخت وام توسط کارمند؛
10. ورود دیگر.

شکل 3. گزینه های سند PQR

به عنوان مثال، نام اسناد ماهیت آنها را منعکس می کند و دارای تنظیمات مربوطه است بازگشت از یک فرد پاسخگوبه طور پیش فرض مکاتباتی با نمره 71 خواهد داشت.

گزینه PKO درآمد دیگرجهانی به نظر می رسد، زیرا به شما امکان می دهد هر حسابی را از نمودار حساب ها انتخاب کنید و هر عملیاتی را انجام دهید. اما روش شناسان 1C توصیه می کنند از آن فقط به عنوان آخرین راه حل برای عملیات غیر استاندارد استفاده کنید و در صورت امکان سعی کنید اسنادی را با انواع عملیات شماره 1-9 انجام دهید.

در زیر سه گزینه برای فرم ورود PKO وجود دارد. قوانین عمومی - فیلدهای اجباری با خط قرمز برجسته می شوند.

شکل 4. PKO - بازگشت از یک شخص پاسخگو

فصل جزئیات فرم چاپیبا فشار دادن می توان منبسط یا جمع شد.

شکل 5. PKO - پول نقد از بانک. جزئیات فرم قابل چاپ نشان داده شده است

اگر سند مستلزم انتخاب طرف مقابل غیر شخصی باشد، پر کردن فیلد الزامی است توافق.

شکل 6. PKO - پرداخت از خریدار

اگر نیاز به تعیین بیش از یک قرارداد دارید، از تابع استفاده کنید پرداخت را تقسیم کنیدکه به شما امکان می دهد داده ها را برای چندین قرارداد پر کنید. در این صورت، پس از انتخاب طرف مقابل، باید قسمت جدول تفکیک پرداخت را باز کرده، قراردادها را انتخاب کرده و مبالغ هر کدام را مشخص کنید. نتیجه کلی در PQR منعکس خواهد شد.

شکل 7. تنظیمات PKO - پرداخت با توافق

مقدار فیلد مقاله DDSاز دایرکتوری پر شده است این راهنما به شما امکان می دهد اضافه کنید ناممقالات DDS، اما معنی اینجاست نوع حرکتبرای ویرایش در دسترس نیست اگر موارد زیادی وجود دارد و می خواهید آنها را در پوشه ها گروه بندی کنید، باید از دکمه "ایجاد گروه" استفاده کنید. مقادیر فیلد تکمیل شده در آینده هنگام ایجاد فرم گزارش شماره 4 "صورت جریان نقدی" در نظر گرفته می شود.

شکل 8. فهرست - اقلام جریان نقدی

بیایید PQR را برای دریافت پول نقد از بانک پر کنیم.

شکل 9. نمونه ای از یک PQR تکمیل شده

شکل 10. ارسال از طریق PKO

لازم به ذکر است که در این حالت حرکت پول نه تنها از طریق صندوق، بلکه از طریق حساب جاری نیز منعکس می شود. برای جلوگیری از کسر مضاعف پول از حساب بانکی، تراکنش های نوع Dt 50.01 - Kt 51 توسط پول نقد و نه اسناد بانکی ایجاد می شود.

ضمانت نامه نقدی حساب

سفارش نقدی هزینه یا RKO عمدتاً طبق قوانین PKO شکل می گیرد. در 1C انواع صندوق های نقدی زیر وجود دارد:

1. پرداخت به تامین کننده
2. بازگشت به خریدار
3. صدور به شخص پاسخگو
4. پرداخت دستمزد طبق اظهارنامه
5. پرداخت دستمزد به کارمند
6. پرداخت به کارمند طبق قرارداد
7. واریز نقدی به بانک
8. بازپرداخت وام به طرف مقابل
9. بازپرداخت وام به بانک
10. صدور وام به طرف مقابل
11. مجموعه
12. پرداخت دستمزد واریز شده
13. اعطای وام به کارمند
14. هزینه های دیگر

برای پرداخت های شماره 4-5 باید فیش حقوقی از قبل تهیه شود، حتی اگر پرداخت به یک کارمند انجام شود.

شکل 11. گزینه های سند RKO

تسویه حساب برای صدور وجوه به یک فرد پاسخگو صادر می کنیم.

شکل 12. سند صندوق نقدی تکمیل شده

پس از ارسال سند، می توانید پست ها را مشاهده کنید.

شکل 13. ارسال توسط صندوق

بیایید روش پرداخت دستمزد در 1C را در نظر بگیریم. ما یک لیست حقوق و دستمزد ایجاد خواهیم کرد. اگر همه کارمندان طبق آن حقوق دریافت کردند، می توانید از دکمه "صورت حساب پرداخت" (در پایین فرم) استفاده کنید و تسویه حساب به طور خودکار ایجاد می شود.

شکل 14. گزینه های اسناد نقدی بر اساس حقوق و دستمزد

بیایید شرایطی را شبیه سازی کنیم که حقوق یک کارمند واریز شده و بقیه پرداخت می شود. در نسخه کاغذی اظهارنامه، علامت مربوطه روی مبالغ واریز شده قرار می گیرد. در 1C، هنگام حسابداری معاملات نقدی، باید بیانیه را باز کنید و از دکمه استفاده کنید ایجاد بر اساسسپس واریز حقوق.برای سند سپرده، نام های مورد نیاز خود را می گذاریم.

شکل 15. سند واریز حقوق

پس از تکمیل سند، به پست ها نگاه می کنیم.

شکل 16. ارسال در هنگام واریز حقوق

به لیست برمی گردیم و روی دکمه کلیک می کنیم ایجاد بر اساسما یک سند ایجاد می کنیم برداشت وجه نقد. مبلغ به صورت خودکار مجدداً محاسبه می شود و با مبالغ واریز شده کاهش می یابد.

شکل 17. سند صدور وجه نقد بر اساس حقوق و دستمزد

آگهی‌هایی برای صدور حقوق برای دو کارمند ایجاد شد و باید اینطور باشد.

شکل 18. ارسال برای سند برداشت وجه نقد

مبالغ واریز شده را تنها در صورتی می توان در صندوق نگهداری کرد که از سقف ذخیره وجه نقد تجاوز نکند. در غیر این صورت باید به بانک تحویل داده شوند. تشکیل RKO واریز نقدی به بانک.

شکل 19. پر کردن سند سپرده نقدی به بانک

نتیجه سند.

شکل 20. ارسال بر اساس سند سپرده نقدی به بانک

کتاب نقدی در 1C 8.3

بر اساس PKO و RKO انجام شده در طول روز، ما یک دفترچه نقدی ایجاد خواهیم کرد (شکل 21) که گزارشی از معاملات نقدی انجام شده است.

یک نکته کوچک: گاهی اوقات هنگام خودکارسازی، برنامه نویسان از کاربران می پرسند که به چه شکلی این یا آن فرم را پیاده سازی کنند - به عنوان یک سند یا به عنوان گزارش. این سوال اغلب افراد را گیج می کند. بگذارید تفاوت را با استفاده از مثال اسناد نقدی توضیح دهم. PKO یا RKO اسناد جداگانه ای هستند که یک فرم ورودی برای آنها وجود دارد. مقادیر موجود در آنها، به عنوان یک قاعده، توسط خود کاربر وارد می شود؛ او می تواند در صورت تمایل آنها را تغییر دهد. دفترچه نقدی یک گزارش است، هیچ فرم ورودی برای آن وجود ندارد و بر اساس داده های وارد شده در اسناد PKO و RKO به طور خودکار پر می شود. اگر تغییراتی در این اسناد ایجاد شود، گزارش به صورت خودکار مبالغی را که قبلاً تغییر کرده است را در هنگام ایجاد ارائه می دهد.

شکل 21. دکمه برای تولید کتاب نقدی

با استفاده از این گزارش می توانید تنظیمات لازم را انجام دهید.

شکل 22. تنظیمات کتاب نقدی

گزارش آماده

شکل 23. گزارش کتاب نقدی

گزارش قبلی

سند دیگری که در بلوک گنجانده شده است صندوق فروشدر برنامه 1C - گزارش قبلی

شکل 24. مسیر منو به اسناد گزارش پیشرفته

بیایید به نمونه ای از پر کردن یک گزارش اولیه نگاه کنیم.

شکل 25. ایجاد گزارش هزینه

قسمت جدول شامل چندین تب است. برگه Advances را بر اساس تسویه نقدی صادر شده پر می کنیم.

شکل 26. پر کردن تب Advances

Tab کالاهااطلاعات مربوط به کالاها یا مواد خریداری شده را پر کنید. اگر مالیات بر ارزش افزوده در اسناد برجسته شده باشد، ما این داده ها را در گزارش اولیه نشان می دهیم.

شکل 27. پر کردن برگه محصولات

شکل 28. برگه محصولات، جزئیات حساب.

روی زبانه پرداختما پرداخت را برای کالاهای خریداری شده قبلی نشان می دهیم.

شکل 29. پر کردن برگه پرداخت

درباره استفاده از برگه ها بیشتر بیاموزید کالاهاو پرداخت.

اگر یک محصول واحد را در یک فروشگاه خرده فروشی خریداری می کنید، چنین خریدی را در بخش منعکس کنید کالاهااما فرض کنید شرایطی دارید که با همان تامین کننده پول را به صورت نقدی یا با حواله بانکی پرداخت می کنید. و شما می خواهید داده های صحیحی برای محاسبات داشته باشید، به عنوان مثال، برای ایجاد یک گزارش تطبیق. سپس فاکتورها و فاکتورهای دریافتی از این تامین کننده در روز خرید نقدی به صورت جداگانه از سند پیش پرداخت قابل ارسال می باشد. رسید (اقدامات، فاکتورها)،و در گزارش قبلی جزئیات PKO را منعکس کنید، یعنی. سند پرداخت در تب پرداخت

پس از ارسال سند، می توانید پست ها را مشاهده کنید. مبلغ پیش گزارش 10180 روبل بود، یعنی. هزینه بیش از حد 180 روبل باید پس از تأیید پیش گزارش از صندوق نقدی صادر شود.

شکل 30. ارسال بر اساس پیش گزارش حسابداری و سوابق حسابداری

شکل 31. JSC - مالیات بر ارزش افزوده قابل کسر

پرداخت با کارت های پرداخت

پرداخت از طریق کارت های پرداخت یا به روش های دیگر بدست آوردن- روشی رایج برای پرداخت کالا یا خدمات در حال حاضر. بیایید روش انجام چنین عملیاتی را در 1C در نظر بگیریم.

مسیر منو: بانک و صندوق => صندوق نقد => تراکنش های کارت پرداخت.

شکل 32. مسیر منو - تراکنش های کارت پرداخت

توسط دکمه ايجاد كردنسه گزینه ممکن برای سند وجود دارد. انتخاب کنید پرداخت از خریدار،زیرا این سند برای بازتاب پرداخت های اشخاص حقوقی و کارآفرینان شخصی پیکربندی شده است. تراکنش های کارت پرداخت خرده فروشی خارج از حوصله این مقاله است.

شکل 33. انتخاب گزینه سند

ما سند را پر می کنیم، همه چیز در اینجا بسیار ساده است.

شکل 34. سند تراکنش های کارت پرداخت تکمیل شده

بیایید به سیم کشی نگاه کنیم. وجه نقد در حساب 57.03 منعکس شده است.

شکل 35. ارسال بر اساس سند تراکنش های کارت پرداخت

برای انعکاس دریافت وجه به حساب جاری، می توانید سندی را بر اساس تراکنش انجام شده ایجاد کنید رسید به حساب جاری.

شکل 36. ایجاد یک سند رسید به حساب جاری

بدون کارمزد بانکی بعید است که پرداخت ها انجام شود، بنابراین پرداخت را به مبلغ پرداختی و کارمزد بانکی تقسیم می کنیم و حساب هزینه این کارمزد را مشخص می کنیم.

شکل 37. رسید سند تکمیل شده به حساب جاری

بیایید به سیم کشی نگاه کنیم.

شکل 38. ارسال بر اساس سند رسید به حساب جاری

عملیات با اداره ثبت مالی

ثبت مالی یک دستگاه فنی برای چاپ چک است، دارای حافظه مالی است، به رایانه متصل می شود و قابلیت کار از طریق شبکه را دارد. مسیر منو برای اتصال مدیریت => تجهیزات متصل.

شکل 39. منو تجهیزات متصل

در فصل دفاتر ثبت مالیدرایور دستگاه باید مشخص شود.

شکل 40. انتخاب یک راننده ثبت مالی

اگر ضبط کننده واقعی در دسترس نیست، می توانید از شبیه ساز 1C برای اهداف آزمایشی استفاده کنید. نمونه ای از پر کردن داده ها در شکل 41 در زیر نشان داده شده است.

شکل 41. نمونه ای از کارت تنظیمات ثبت مالی تکمیل شده

پس از اتصال ثبت مالی، چاپ چک، به عنوان مثال، از اسناد امکان پذیر می شود PKOیا تراکنش کارت پرداخت.

شکل 42. چاپ رسید در برنامه 1C

این بحث ما در مورد موضوع انعکاس سفارشات نقدی ورودی و خروجی در برنامه 1C 8.3 به پایان می رسد.

کلیه دریافت‌های وجوه به صندوق نقدی سازمان باید بر این اساس رسمی شود؛ برای این منظور از دستور دریافت نقدی مطابق فرم یکپارچه فرم KO-1 استفاده می‌شود. این سند باید توسط کارمند مسئول معاملات نقدی در یک نسخه نوشته شود. در انتهای مقاله فرمی برای شما قرار داده شده است که می توانید آن را به صورت کاملا رایگان دانلود کنید.

فرم از دو بخش تشکیل شده است:

• خود سفارش رسید که مبلغ دریافتی در صندوق را در نظر می گیرد.
• برای فردی که وجوه را واریز می کند، رسید قطعی برای تایید پذیرش صادر می شود.

نمونه تکمیل سفارش فیش نقدی

شما می توانید PQR را با استفاده از فناوری رایانه یا با دست بنویسید، اما لکه ها و اصلاحات در این سند هنگام پر کردن آن مجاز نیستند. اگر در حین اجرای سفارش خطایی رخ داده باشد، «رسید» بازنویسی می شود.

ما شروع به پر کردن با عنوان می کنیم، جایی که باید نام سازمان و واحد ساختاری را مشخص کنید، در صورت وجود، اگر نه، یک خط تیره قرار دهید. در خط "کدها" داده های مربوطه طبق گواهی کمیته آمار دولتی یا به سادگی آمار نشان داده شده است. در مرحله بعد، شماره سریال سند را بر اساس داده های مجله ثبت اسناد نقدی در فرم شماره KO-3 قرار می دهیم که در آن رسیدها و مواد مصرفی به ترتیب ثبت می شوند. سپس تاریخ پر شدن را با اعداد عربی تنظیم می کنیم، اگر تاریخ تا 10 عدد باشد، ابتدا آن را روی 0 قرار می دهیم، مثلاً 12 اسفند 1393 به صورت 03/03/2015 نوشته می شود.

شماره گذاری اسناد در میز نقدی شرکت به ترتیب از ابتدای سال جدید شروع می شود. و تاریخ تنظیم سند باید با تاریخ وصول وجوه در صندوق باشد.

ستون بدهی و اعتبار

این ستون ها توسط حسابدار صندوقدار که این سند نقدی اولیه را پردازش می کند پر می شود. ستون "بدهی" شماره حساب و حساب فرعی سیستم حسابداری را نشان می دهد که مربوط به تراکنش دریافتی در حال انجام است ، بنابراین اغلب این میز نقدی شرکت خواهد بود (D 50.1).

در ستون "اعتبار"، کد واحد ساختاری (در صورت وجود) را در ستون مربوطه که وجوه دریافت شده است، قید کنید. به عنوان مثال، کد یک فروشگاه خرده فروشی یا یک فروشگاه خاص ممکن است نشان داده شود.

ستون بعدی نشان دهنده حساب حسابداری مربوطه است که این عملیات بر اساس اعتبار آن انجام می شود. به عنوان مثال، تراکنش D 50.1 K62.1 به این معنی است که سازمان برای کالاها یا خدمات ارائه شده قبلاً ارسال شده از مشتریان پول می پذیرد. هنگام بازگرداندن وجوه استفاده نشده به میز نقدی سازمان از شخص پاسخگو، ورودی زیر منعکس می شود - D50 K71 (هنگام استفاده از حساب های فرعی، آنها نشان داده می شوند).

در قسمت بعدی کد حسابداری تحلیلی در صورت حفظ و در غیر این صورت خط تیره قرار می گیرد.

مجموع

در خط "مبلغ"، شخص مجاز (صندوق - اپراتور) مقدار دقیق پول واریز شده به صندوق را نشان می دهد که با اعداد عربی نوشته شده است، به عنوان مثال، 1800 روبل 00 کوپک مانند 1800-00 به نظر می رسد. اگر سازمان از سیستم کدگذاری استفاده می‌کند، کد تخصیص درآمد در ستون‌های زیر مشخص می‌شود و در غیر این صورت یک خط تیره اضافه می‌شود.